Всё о Финляндии


неПросто об открытии банковского счета в Финляндии

Мой блог "Просто о сложном", но сейчас совсем неПростой вопрос, на который мало у кого есть ответы.

Все, что ниже написано, лишь мое мнение, мои догадки, мой опыт и моя аналитика. 

Факт: россиянам с каждым годом все сложнее и сложнее открывать счета в Финляндии (и других странах).

Факт: открытие счета фирме, у которой в акционерах и правлении есть иностранцы (не обязательно россияне) становится с каждым годом все труднее, вплоть до невозможного.

Факт: банки обязаны соблюдать условия закона "об отмывании .... и противодействии..." , а именно делать проверку "знай своего клиента" и "знай, откуда у клиента деньги".

Факт: банки обязаны соблюдать европейские и международные договоренности в рамках раскрытия информации официальным (налоговым) органам.

Факт: многостороннее соглашение компетентных органов в рамках Конвенции о взаимной административной помощи по налоговым делам (и автоматическому обмену информацией) подписали 96 юрисдикций, в том числе: Россия, Финляндия, Эстония, Латвия, Литва, а также Бермуды, Британские Виргинские острова, Каймановы острова, Швейцария.

Факт: документы, которые банк требует для открытия счета физического лица (не полный и не закрытый список*): удостоверение личности, рекомендательное письмо из банка страны проживания, справка о доходах, ИНН страны проживания, адрес регистрации, суммы движения по счетам: внутри Финляндии, внутри ЕС, в/из-за пределов ЕС и назначение платежей. Для открытия счета юр.лицам такая информация нужна по всем акционерам и членам правления, а также доказательства "центра жизненных интересов", т.е. для целей налогообложения определить, в какой стране окончательно облагаются налогом доходы от деятельности фирмы. (* банк может запросить и другие документы)

Про налоговое резидентство можно писать долго, и в каждой стране свои определения этого понятия, но если в двух словах, то при определенных обстоятельствах прибыль фирмы облагается налогом и по законам той страны, где собственники (управление) - налоговые резиденты.

И, соответственно, компетентным органам этой страны банк обязан предоставлять по запросу всю необходимую информацию. Аналогично со счетами физ.лиц.

А т.к. технической возможности пока нет (предоставлять информацию в автоматическом режиме), я сильно сомневаюсь, что у банков есть ресурсы отвечать на такие запросы в ручном режиме.

Если Вы заметили, то в открытии счетов отказывают не всем россиянам, и не всем россиянам и их фирмам закрывают счета. Банк имеет право отказаться от клиента в любом случае, когда клиент "не нравится". А "не нравится" он обычно в следующих ситуациях:

- личность клиента сложно или невозможно определить (закон "об отмывании...", пункт "знай своего клиента"), т.к. заграничный паспорт можно подделать, а банковские служащие не обязаны определять на подлинность документы, выданные другими странами. Поэтому получение удостоверения личности, выданного финской полицией - решение этого вопроса. Для этого у вас должны быть основания для запроса henkilökortti. Например, место жительства в Финляндии. Или уплата в Финляндии налогов (просто налога на недвижимость может быть не достаточно, а если Вы сдаете ее в аренду и платите налог с дохода - это повод получения henkilökortti). Для банка получение такого удостоверения личности означает, что Ваша личность проверена полицией.

- не понятно происхождение денежных средств (закон "об отмывании...", пункт "знай, откуда деньги"). Если по предоставленным документам о доходах сложно понять, откуда у клиента деньги на большие покупки или открытие бизнеса - повод отказать в открытии счета. Чаще всего банк запрашивает форму 2 НДФЛ, но также следует понимать, что банки знают, что "в России любую справку можно подделать". И их святой долг сообщить о своих подозрениях, например, в российскую налоговую. Поэтому тут и справки запрашивают, и бизнес-план фирмы, чтобы определить, из каких ресурсов и в каких объемах деятельность фирмы будет финансироваться. По физическим лицам в случае большой покупки часто достаточно показать источних происхождения средств на покупку и размер регулярных доходов для покрытия расходов на содержание покупки. Соответственно, если такая покупка не является единственным домом или т.п, то ежемесячных доходов должно хватать на содержание всех активов.

- при проверке данных клиентов нашлись признаки его неблагонадежности. Пример 1. Добропорядочный россиянин (резидент РФ) обязан сообщить об открытии банковского счета заграницей в течение 30 дней, а затем ежегодно предоставлять отчетность по движению средств на нем. Штраф там смешной - от 1 до 5000 рублей, вроде. И многие россияне не сообщают о счетах исключительно из нелюбви к родной налоговой. Но если по такому клиенту в банк приходит запрос на предоставление информации, это значит, что клиент не выполнил своей обязанности, а значит, он неблагонадежный. А чтобы налоговым было проще друг с другом общаться, банк и запросил у клиента заранее российский ИНН. Пример 2. Я не зря выше из 96 стран выписала Россию, Финляндию, Швейцарию и оффшоры. Если россиянин "засветился" в этих юрисдикциях, а это видно терерь (или в ближайшем будущем) в автоматическом режиме (или попал в списки викиликс), то это не повод, конечно, считать его неблагонадежным, но повод обойти такого клиента стороной.

Из всего написанного можно сделать вывод - вы можете открыть банковский счет в Финляндии, если пройдете (пролавируете!) сквозь эти преграды, если Ваша история с 2015 года идеально чистая.

Отдельно стоит написать про "центр жизненных интересов" при определении налогового резидентства. К этому прибегают, если сложно определить, в какой стране человеку следует платить налоги.

В качестве обстоятельств, по которым определяется этот центр, принимают обстоятельства, свидетельствующие наличие связи со страной - наличие семьи, работы, постоянного заработка, жилья, автомобиля, банковских счетов, медицинские и пенсионные страховки. Таким образом, например, одинокому эстонцу с постоянным контрактом и съемной квартирой в Финляндии гораздо проще получить пмж в Финляндии (и вытекающие из этого блага), чем его коллеге, у которого вся семья живет в Эстонии, а машина в кредите в эстонском банке.

Возвращаясь к банковскому счету, его будет открыть проще, если центр ваших жизненных интересов будет в Финляндии. Если это действительно так или так планируется быть, если для этого уже много сделано - это большой плюс. Но если собственники фирмы, например, не планируют переезжать в Финляндию, либо в их бизнес-плане нет предпосылок, дающих получение внж, то таким клиентам быстрее откажут и в открытии банковского счета.

Поэтому открытие банковского счета фирме является ключевым моментом при планируемом переезде. Все шаги нужно продумывать гораздо глубже, чем это делалось ранее.

Если в этом нужна помощь специалиста - обращайтесь!

С уважением, Надежда.

ellogos2004@gmail.com

banks

*картинка из интернета

 

 

 

 

Просто о продлении ВНЖ в Финляндии

Приветствую всех после долгого отсутствия!

Прошу прощения за долгое молчание - то муза не приходила, то технические проблемы были.

Мыслей за это время много поднакопилось.

В последнее время ко мне все чаще обращаются в связи с отказами в продлении или в получении первого вида на жительство. По разным причинам, но количество отказов (по моим ощущениям) увеличилось. Точнее, что еще несколько месяцев назад "проходило", то сейчас все рассматривается под жестким "микроскопом".

И когда я людям говорю: "Вы бы обратились ко мне до подачи, я бы правильно Вам оформила, не пришлось бы сейчас апелляцию подавать" - мне отвечают: "а что ж Вы не рекламируете, что Вы с этим помогаете?!".

Не рекламирую, потому что в большинстве случаев с пакетом документов для migri люди справляются самостоятельно. По крайней мере, они верят, что сами справятся, "что тут сложного".

Конечно, ни один консультант не соберет за Вас документы об образовании и не запросит справку о благонадежности из Вашего банка. Но мы можем, например, подсказать по поводу дополнительных документов, которые в том или ином (вашем конктретном) случае дадут бОльшую вероятность если не самого внж, но его более быстрого рассмотрения.

Да, меня часто спрашивают, можно ли ускорить процесс рассмотрения внж? Правильный ответ - нет, повлиять на это нельзя. Но это только в том случае, если ваши документы уже поданы. На скорость рассмотрения документов влияет как раз объем предоставленных документов, полнота бизнес-плана (для предпринимателей) или, например, анализ рынка на наличие в ЕС подобных работников (для работников). Это напрямую не указано на сайте migri, но может на 1-2 месяца ускорить процесс рассмотрения. А один месяц работы - это минимум 1000 евро нетто зарплаты (а для предпринимателей время стоит еще дороже). Вот Вам и ответ, стоит ли обращаться к специалистам. Люди почему-то умеют считать деньги, но не ценят время.

Что касается продления. Чему, собственно, я и хотела посвятить эту статью.

На сайте migri прямым текстом, но завуалированным финским языком, написано: "продление внж возможно только в том случае, если у вас есть те же предпосылки, что и при его получении".

Поэтому моя коллекция регулярно пополняется следуюшими случаями отказов:

  1. Получил внж по работе, но сейчас временно не работаю (понятия "временно" для мигри не существует)
  2. Получил по работе, но работодатель не платит налоги ("работодатель неблагонадежный, поэтому не факт, что у этого работника будет работа через пару месяцев")
  3. Я предприниматель, но не платил себе зарплату, потому что мне было, на что жить, а фирма нуждалась в развитии. ("доход предпринимателя должен быть от предпринимательской деятельности на территории Финляндии", т.е. для выдачи/продления внж берется во внимание только фактически выплаченная с финской фирмы зарплата)
  4. Я вышла замуж, но муж со мной развелся незадолго до подачи на продление (т.е. на момент продления брака нет, и нет оснований, по которым выдан внж)
  5. Я вышла замуж за негражданина Финляндии, раньше доходов хватало, а сейчас нет (т.е. не соблюдается условие, что "объеденитель семьи" должен содержать своего супруга).
  6. Я был на длительном больничном, но скоро готов выйти на работу, а тут пришел отказ. (решение было принято на тот момент, когда вы не работали. Будете работать - заново подадите)

И таких случаев много в разных вариациях.  И помощь тут может быть только одна - чтобы не получить отказ, нужно сохранить (или создать заново) те условия, на которых внж выдавался. Если по браку - сохранять брак (или создать новый), если по работе - сохранять работу и нужный уровень дохода, если по предпринимательству - платить себе зарплату и желательно из реальных доходов фирмы, а не из займов предпринимателя.

Нет смысла подавать на продление и тратить деньги, если Вы заранее знаете, что условия не выполняются. "Авось" в Финляндии не работает. У сотрудников мигри жесткие инструкции, и гайки заворачиваются регулярно все жестче и жестче.

Еще один классический пример - когда прежних условий уже нет (например, по браку - в случае развода), но есть новый - по работе. Тогда подается продление со сменой обстоятельств. И в этом случае желательно сообщить об этом заранее сотрудникам мигри, т.е. сделать работу за них. Чем увеличите шанс продления и сократите сроки рассмотрения.

Второй классический пример - переезд подростка с родителями, когда на момент 18-летия у него есть статус А, который нужно продлевать. В этом случае, если подавать по учебе, есть риск получить заново статус В со всеми вытекающими. Или подавать по работе/предпринимательству, тогда есть шансы сохранить статус А.

В общем, нюансов много, самое главное - думать до, а не после. Это как минимум, дешевле.

И чем больше работы Вы сделаете за migri или TE-palvelut, тем быстрее получите заветный внж. Более того, избежите отказа по причине их ошибок. Например, был случай, когда TE-palvelut сделали неправильные умозаключения по рентабельности бизнеса на основании неактуальной ситуации фирмы за прошлые годы только потому, что предприниматель не расписал подробно свой бизнес-план.

Мой рекорд в 2019 году - рабочая виза клиентки за 2 месяца.

Поэтому рекомендую обращаться "до". 

Также напоминаю, что время бронирования визита в мигри - сейчас в среднем 2 месяца, если идти к назначенному сроку, а не сидеть в живой очереди. И да, тут рекомендуют ехать в Тампере - говорят, там лучше и профессиональнее обслуживание, очередей меньше, а дорога из столицы всего пару часов.

Всем удачи! и Надежды на лучшее!

С уважением,

Надежда

ellogos2004@gmail.com

картинка из интернета глазами тех, кто остался там и наблюдает за вами.

 rabota

Просто о реестре доходов и новых налоговых картах

Сегодня платила себе зарплату за январь 2019. Традиция у меня такая - платить себе зарплату в начале месяца.

Познакомилась с tuloverorekisteri - реестр доходов, в который нужно сообщать информацию о выплаченных зарплатах в течение 5 дней после выплаты.

Там учитываются все данные по работодателю и получателю зарплаты. Даже все данные по иностранным работникам вплоть до карточек социального страхования. Мне даже пришлось вспомнить, что должность у меня, как получателя зарплаты - директор. Эти данные собираются, видимо, для статистики, чтобы отследить, кто сколько и за что получает. Отдельными строками вводятся все надбавки, переработки, налогооблагаемые выгоды, компенсации за километры - в общем все, что раньше бухгалтер делал в своей программе, теперь вводится на этом сайте (к счастью есть, вроде, возможность интеграции программ).

И информация о ваших доходах будет попадать во все государственные и рядом с ними находящиеся органы - от налоговой, управления статистики и страховой до Kela и в 2021г даже дойдет до судебных приставов (ulosotto).

С одной стороны, это, конечно, удобно... С другой - новое обременение работодателю/бухгалтеру как минимум по отслеживанию сроков подачи уведомлений о выплаченных зарплатах.

Сегодня же пришла новая налоговая карта verokortti. Но зарплату я успела посчитать по прошлогодней, как и предписывается инструкцией. Новая действует с 1-го февраля.

Из нового то, что теперь сам налогооблагаемый должен следить за своим доходом и вовремя "менять ставки".

Собственно, я этим и раньше занималась, поэтому для меня это не новость. Но вот тем, кто получает доход из нескольких источников, на мой взгляд, стало удобнее - куда лучше платить со всех доходов 20%, чем с одного 10%, а с другого 40%, чтобы уровнять.

Я рекомендую где-то в сентябре заглянуть в реестр доходов (по своим банковским кодам) и заказать новую налоговую карту при необходимости. Например, если границу дохода надо повысить, чтобы оставалось еще 3-4 месяца, чтобы не так сильно сказалось на доходе нетто. Ведь если Вы это сделаете в конце года, то в декабре можете "недосчитаться" половины зарплаты. 

Имеет смысл уже сейчас посмотреть цифры в карте (это как бы анонс вашей будущей декларации). Если есть неточности, то стоит сразу внести изменения. Например, знакомому пришла карта, а там налог 60% при достаточно скромном доходе. У меня, например, достаточно высокие суммы вычетов "расходы для получения доходов", взятые с прошлого года, а в этом году суммы будут меньше. 

Планирую сделать семинар на тему новых налоговых карт - следите за анонсами!

С уважением,

Надежда

ellogos2004@gmail.com

фото из интернета, уже такое было, но картинка нужна:

verotoimisto logo verot veronmaksaja skatt verotus

Просто о GDPR

А вы знаете, что означают эти волшебные буквы? Для меня это из раздела «а пока только слово придумали».

Начну с расшифровки - General Data Protection Regulation

То есть Генеральный регламент о защите персональных данных.

И далее по ключевым словам находим в гугле описание и понимаем, что ничего не понимаем.

Здесь стоит разделить – фирмы, которые хранят о нас информацию, и частные люди, жители Европы, чью информацию хранят эти фирмы.

Для фирм эти страшные буквы означают следующее:

  • спроси разрешение сохранить данные, даже номер телефона и имя
  • не храни лишнего
  • не нуждаешься – удали (измельчи, если на бумаге, так, чтобы никто не смог украсть данные)
  • не пользуйся персональными данными не по назначению (не продавай, не убий и не прелюбодействуй)
  • если спросят, какие данные храним – ответь, просят удалить – удали.

То есть (в идеале) если у вас есть, например, интернет-магазин, в котором частные люди делают заказы, а вы им периодически рассылаете рекламную информацию, то

  • спроси, можно ли в дальнейшем им присылать эту информацию?
  • если для рассылки достаточно имени и емэйла, то не следует хранить дату рождения, размер одежды и информацию о предыдущих заказах. Если информация важна для лучшего таргетинга, то на ее хранение тоже нужно спросить разрешение.
  • удалите клиентов, данные которых точно не потребуются («мертвые души»)

Для частных лиц:

Если вам позвонили с рекламой чего-либо или с просьбой купить журнал за 60 евро, то первое что сделайте – сообщите им, что вы не давали разрешение на хранение вашей персональной информации лично им. И что заявите на них в полицию. А еще лучше – сообщить им информацию, что штрафы за несанкционированное хранение вашей информации могут достигать €20 млн или 4 % дохода компании за год. Чаще всего, конечно, звонят с тайного или виртуального номера (через тот же скайп можно купить номер с префиксом любой страны).

В общем, мячик на стороне потребителя. А вы заметили, что звонить с продажей чего-либо стали реже? Я вот не помню, чтобы звонили после 25.05.2018.

Aiheeseen liittyvä kuva

Картинка из Интернет

Просто о пути предпринимателя к работодателю

Спрашивается, что я еще не знаю в вопросах найма персонала?

В интернете на многие вопросы есть развернутые ответы, только примеряй на себя.

Но на прошлой неделе была реклама от Suomen Yrittäjät о том, что можно бесплатно проконсультироваться, если планируете нанимать своего первого работника. Я оставила заявку и выяснила, что одна из юридических фирм получила грант от ЕС, они оказывают консультации, составляют план реализации проекта "найми работника" и получают компенсацию от ЕС. Проект действует до конца октября 2018г, так что можно еще успеть.

Для того, чтобы получить бланки документов (договоры, инструкции и пр) нужно к ним лично явиться и составить "план развития". Я благодарна, что Нооре удалось уговорить меня приехать к ним в офис. Собственно, ехала, чтобы проверить, а вдруг я чего-то не знаю. Принципиально нового я, конечно не узнала. Но я получила шикарную возможность, чтобы кто-то взглянул на мою фирму со стороны. Как и я смотрю на фирмы своих клиентов и вижу то, чего не видно изнутри.

Варианты найма персонала в моем случае - фрилансеры и продавцы на проценте. Интересные нюансы узнала по определению наличия трудовых отношений. Т.е. не достаточно определить, кто дает указания в работе - заказчик/работодатель или исполнитель/работник сам делает в своем графике. То есть даже если работник сам себе определяет ритм исполнения работы, он будет считаться наемным работником, если, например, у него нет других работодателей-клиентов.

Нюансов много, зависит от того, каким концом к себе вы ситуацию повернете и какие слова в договор напишите. Т.е. не достаточно написать, что "данный договор не является договором о трудовых отношениях" ,если по факту возникают трудовые отношения.

Данная консультация дала мне увидеть, что у меня еще есть время воспитать себе преемника. Как я сказала в одном из комментариев на фб, хорошего автомастера мне было проще родить, чем искать. В заначке есть еще неопределившийся в профессии ребенок, из которого можно было бы воспитать предпринимателя или компаньона. Примерно так же, как работодатель воспитывает себе лояльных и профессиональных работников. 

При найме первого работника очень важно знать не только налоги, страховки, отчисления, договоры на мед.обслуживание и прочие вопросы охраны труда. Важно знать ответ на ключевой вопрос про козу и баян - А ЗАЧЕМ МНЕ ЭТОТ РАБОТНИК.

То есть, какие задачи я при этом решаю - снять с себя часть работы, приобрести знания, которых нет у самой, выполнить большой заказ в срок и т.п. От этого зависит где и кого искать, и какой договор заключать. Это могут быть арендный персонал, фрилансеры, постоянные или временные работники или услуги на аутсорсинг.

И еще раз повторюсь - можно знать и уметь многое, но не менее важно мнение со стороны. 

Желаю вам смелости нанять своего первого работника!!!

Если нужен взгляд извне вашей ситуации - обращайтесь, поглядим вместе!

С уважением,
Надежда +358 45 6385907

735 1

Картинка из интернета. "О трудовых отношениях на Руси"

 

Вход на сайт